ANAF declanșează controale antifraudă privind achizițiile de autoturisme de lux finanțate din surse nejustificate – Exemple concrete de tranzacții suspecte descoperite în proiectul pilot

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), anunță derularea unui proiect pilot de controale antifraudă ce vizează identificarea achizițiilor de autoturisme de lux realizate din surse financiare nejustificate.

Conform documentului oficial publicat de instituție, au fost analizate 66 de situații în care inspectorii au constatat discrepanțe majore între veniturile impozabile declarate de contribuabili și valoarea de piață a vehiculelor achiziționate în ultimii ani.

Exemple concrete identificate în controale

În cadrul verificărilor desfășurate, inspectorii Antifraudă au descoperit mai multe tranzacții ce prezintă riscuri fiscale ridicate, între care:

1. Autoturism de lux de aproximativ 100.000 euro achitat integral în numerar

• achiziție realizată în anul 2025;
• cumpărătorul nu a putut prezenta documente privind proveniența legală a fondurilor utilizate;
• lipsa trasabilității sumelor și încălcarea plafonului legal de plăți cash.

2. Tranzacționarea unui autoturism de lux la un preț subevaluat

• vehicul achiziționat anterior cu 609.150 lei, plătit cash;
• revândut ulterior la un preț nejustificat de mic raportat la valoarea reală de piață;
• sursa fondurilor utilizate la achiziția inițială nu a putut fi justificată cu documente credibile.

3. Achiziția unui alt autoturism de lux în valoare de 546.951 lei

• cumpărătorul nu a putut oferi o justificare obiectivă pentru resursele financiare utilizate;
• diferențe majore între veniturile declarate și valoarea autoturismului.

4. Autoturism achiziționat cu 428.460 lei, plătit în numerar

• nici cumpărătorul, nici vânzătorul nu au putut demonstra proveniența legală a sumelor folosite în tranzacție;
• depășirea prevederilor legale privind tranzacțiile cash.

Măsuri luate de DGAF

În toate cazurile analizate, ANAF a dispus:

• stabilirea obligațiilor fiscale suplimentare aferente veniturilor nejustificate;
• aplicarea sancțiunilor contravenționale pentru încălcarea disciplinei financiare;
• instituirea de sechestre asigurătorii asupra autovehiculelor vizate, pentru recuperarea creanțelor bugetare.

De asemenea, într-un caz distinct, DGAF a instituit sechestru asupra unui autoturism de lux evaluat la 762.300 lei, în cadrul sprijinirii organelor de executare silită pentru recuperarea unor datorii restante.

Continuarea programului de verificări

„Având în vedere confirmarea riscurilor fiscale, DGAF va extinde acest tip de controale și asupra altor tipologii de tranzacții cu risc ridicat”, se arată în documentul de comunicare publică. Instituția reafirmă determinarea în combaterea utilizării fondurilor ilicite și în asigurarea unui tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii.