ANAF, făcut de râs, firme fantomă au dat țeapă: 2 milioane de lei, dispăruți în fum la Bihor

Un nou dosar de evaziune fiscală scoate la iveală o schemă complicată de facturi fictive și tranzacții fără acoperire economică. Tribunalul Bihor a decis începerea judecății împotriva a patru inculpați acuzați că au prejudiciat bugetul de stat cu peste 2,1 milioane de lei, printr-un mecanism desfășurat între 2016 și 2018.

Cum a pornit ancheta

Investigația a început în urma unei sesizări formulate de Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF). Inspectorii fiscali au descoperit că o firmă de construcții din Bihor a înregistrat cheltuieli fictive, prin facturi emise de societăți fără activitate reală. Documentele justificative lipsă, lipsa angajaților sau a mijloacelor logistice la firmele furnizoare, dar și lipsa documentelor de transport au ridicat primele suspiciuni.

Ulterior, verificările Direcției Generale Antifraudă Fiscală au confirmat existența unui circuit tranzacțional artificial, creat exclusiv pentru a diminua obligațiile fiscale. Practic, pe hârtie apăreau achiziții de materiale sau servicii de construcții, însă în realitate acestea nu existau.

Mecanismul evazionist

Potrivit anchetatorilor, schema era bine pusă la punct:

• firmele fantomă emiteau facturi către compania din Bihor;
• sumele erau înregistrate în contabilitate ca cheltuieli, reducând impozitul pe profit;
• TVA-ul aferent era dedus ilegal;
• banii transferați erau retrași imediat în numerar, în aceeași zi, de diferite persoane, sub justificări generice precum „plăți diverse” sau „avansuri salarii”.

Astfel, compania beneficia de avantaje fiscale ilegale, iar banii circulau rapid printr-un sistem de firme intermediare.

Prejudiciul adus statului

Procurorii au stabilit că bugetul de stat a fost prejudiciat cu peste 2,1 milioane de lei, sumă compusă din:

• 1,25 milioane lei TVA deductibil nerecuperat legal,
• 861.000 lei impozit pe profit.

La această sumă se adaugă dobânzi și penalități, calculate până la data intrării în insolvență a firmei bihorene implicate în schemă.

ANAF s-a constituit parte civilă în proces și solicită recuperarea integrală a prejudiciului.

Cine sunt inculpații din dosar

În fața instanței vor apărea:

• Bănoi Teodor Grigore – inculpat, administrator al societății bihorene implicate, acuzat de evaziune fiscală.
• Stănescu Mircea – inculpat, administrator al unei firme din București, acuzat de complicitate, prin emiterea de facturi fictive.

Cei doi inculpați principali nu sunt la prima întâlnire cu legea. Potrivit dosarului, unul dintre ei a mai fost condamnat anterior pentru evaziune fiscală, iar celălalt are antecedente pentru alte infracțiuni.

Decizia Tribunalului

Judecătorul de cameră preliminară a verificat legalitatea probelor și a actului de sesizare și a decis că dosarul poate merge mai departe. Procesul se va judeca la Tribunalul Bihor, iar inculpații riscă pedepse cu închisoarea, confiscarea bunurilor puse deja sub sechestru și plata integrală a prejudiciului.